Auditoria Interna

Estudo Especial na Revista Técnica (aula 01)

1 Controle Interno em Conceito
2 Auditoria Interna
3 Independência Funcional do Órgão Central de Controle Interno Municipal
4 Tipos de Auditoria no Setor Público
5 Plano Anual de Auditoria Interna
6 Razões para Definir as Prioridades de Atuação da Auditoria Interna
7 Papel de Trabalho de Auditoria Interna
8 Checklist Como Parte dos Papéis de Trabalho de Auditoria Interna
9 Atos de Controle e Auditoria 
10 Unidade Central de Controle Interno
 

Estudo Especial no Manual Técnico (aula 02)

1 Modelo de Decreto de Regulamentação do Plano Anual de Auditoria Interna
2 Conceitos
3 Fundamento Legal
4 Gerenciamento e Avaliação de Riscos
5 Responsabilidades
6 Objetivo da Regulamentação
7 Plano Anual de Auditoria Interna
8 Cronograma de Trabalho
9 Objetos de Auditoria
10 Acompanhamento da Execução do Plano Anual de Auditoria Interna
11 Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna
12 Papéis de Trabalho de Auditoria Interna
 

Estudo Especial no Manual Técnico (aula 03)

1 Checklist Como Parte dos Papéis de Trabalho de Auditoria Interna
2 Modelo de Checklist de Análise Preliminar de Auditoria
3 Auditorias Extraordinárias 
4 Programa de Auditoria em Licitações e Compras Diretas
5 Checklist de Documento de Formalização de Demanda (DFD) 
6 Checklist de Termo de Referência e Edital 
7 Checklist de Dispensa de Licitação em Razão do Valor
8 Tira dúvidas
9 Encerramento
 

Auditorias como Papel de Controle

1 O controlador e suas peculiaridades:
  a) As atribuições, impedimentos e responsabilizações
  b) As formas de ocupação do cargo/função
2 Técnicas próprias de trabalho no C.I.
  a) Auditoria
  b) Inspeção
  c) Fiscalização
  d)Avaliação de resultados
3 Modalidades de Auditoria
  a)Auditoria de Gestão
  b)Auditoria de Sistemas
4 Processo de Auditoria
  a) Instauração
  b) Planejamento
  c) Projeto de Auditoria
  d) Matriz de Planejamento
  e) Execução
  f) Relatório
  g) Acompanhamento
 

Auditoria Contábil, Orçamentária e Patrimonial

1 Receita Pública
2 Despesa pública
3 Comunicação e publicidade
4 Informes publicitários
5 Contabilidade
6 Tesouraria
7 Convênios
8 Execução orçamentária do Município:
  a) Plano Plurianual - PPA
  b) Lei De Diretrizes Orçamentárias – LDO
  c) Lei Orçamentária Anual - LOA
9 Unidades orçamentárias
10 Cronograma Mensal de Desembolso
11 Bens Patrimoniais
12 Controle de Frota
13 Obras Públicas
14 Obras em andamento
 

Auditorias na Gestão de Pessoal

1 Gestão e organização
2 Limites de gastos com pessoal
3 Processos de concursos
4 Cargos comissionados
5 Verbas (gratificações, abonos, adicionais, etc.)
6 Nomeações e designações
7 Registros/fichas funcionais e financeiras
8 Controle de frequências
9 Arquivamento de documentos 
10 Calendário de capacitação continuada dos servidores do RH
11 Segregação das funções de cadastro e de folha
12 Banco de dados de especialização de servidores 
13 Recadastramento periódico
14 Acompanhamento dos contratos temporários
15 Atos administrativos
16 Ações do plano de carreiras
17 Avaliação de desempenho
18 Processos disciplinares